为加强财务合规管理,促进公司经营稳健发展,近期,投资集团对集团公司、子公司及关联公司开展财务管理专项审计。本次审计旨在确认财务管理制度是否健全和完善,以及制度执行是否合理、合规、准确、有效。
审计小组对照财务管理制度,认真细致地查阅了财务账套资料、台账资料、会议纪要、政策文件等档案资料,对财务收支管理、票据管理、资金管理、收入和费用管理、往来管理等情况进行审查。
期间,审计人员审核了财务收支的平衡性,确保收支相符并评估预算执行情况,同时检查了各项支出审批流程的完整性;验证了票据使用的真实性与合规性,核查了其存档与销毁流程的规范性;确认了资金流动的安全性和风险控制的有效性;审核了收入确认是否合规,费用开支是否合理、必要,并确保收入和费用处理符合税务法规要求;评估了账款的回收效率、支付及时性以及关联交易的公允性和透明度。随后,审计人员将对发现的问题提出具体的整改意见和建议,并监督财务部门按要求整改到位。
开展财务管理专项审计是发现问题,规范财务管理的有效手段之一。接下来,公司将持续推动内审工作的常态化、规范化、专业化,不断提升内控管理和财务精细化管理水平,为公司的合规稳定经营提供坚实支撑。
审计部
刘茵